Se constituer un patrimoine financier signifiait autrefois accumuler des richesses et élaborer un plan solide pour les transférer à la génération suivante. Les familles modernes sont devenues plus complexes, et elles ont aussi une richesse redéfinieLes investisseurs et les chefs d'entreprise peuvent ainsi prendre en compte de nouveaux facteurs lors de la transmission d'un patrimoine générationnel.
Mary Lou Miles, directrice de la gestion de patrimoine chez Genus Capital, et Grant Conroy, gestionnaire de portefeuille/associé chez Genus, partagent leurs idées sur la manière de laisser un héritage qui va au-delà de la simple transmission d'un portefeuille d'investissement et qui inclut la manière dont les entreprises familiales et les dons caritatifs peuvent créer des héritages durables, et la manière de prendre en compte les besoins multiples et les structures familiales modernes.
Transmettre - ou restructurer - l'entreprise familiale
Plus de 63% des entreprises du secteur privé au Canada sont détenues par des familles, selon l'étude recherche de Family Enterprise Canada et du Conference Board du Canada. Il n'est donc pas surprenant que les parents rêvent souvent de transmettre une entreprise florissante construite au fil des décennies. "La plupart des chefs d'entreprise travaillent dur pour créer quelque chose pour leurs enfants et les enfants de leurs enfants", explique M. Conroy. "Ils veulent que leur entreprise survive pour aider la génération suivante.
Mais que se passe-t-il si l'entreprise ne correspond pas à la passion des enfants ou à leurs compétences ? Pour décider de la manière de poursuivre l'héritage de l'entreprise, il faut d'abord avoir une idée précise de la manière dont l'entreprise sera gérée. un dialogue familial productif.
"Ces conversations sont toujours très difficiles", déclare Mme Miles. Elle suggère de discuter des objectifs à long terme, de prendre en compte des facteurs tels que le contrôle de l'entreprise, ainsi que les stratégies de sortie possibles, comme la vente d'actifs ou l'introduction en bourse de la société.
Des discussions de ce type sont importantes, ajoute M. Conroy, pour s'assurer que les enfants adultes comprennent et participent à la vision, et pour qu'ils comprennent les subtilités du fonctionnement de l'entreprise - afin de garantir le résultat souhaité.
M. Miles suggère d'en parler à votre gestionnaire de portefeuille et de consulter d'autres experts. "Il s'agit d'avoir une bonne équipe de juristes et de comptables pour structurer l'entreprise de telle sorte que les membres de la famille sachent ce qui se passe et qu'ils prennent la décision ensemble.
Contribuer à une fondation ou à une œuvre de bienfaisance
Plutôt que d'envisager l'"héritage" dans une perspective exclusivement future, il peut être judicieux de commencer plus tôt et de créer une fondation familiale. Les revenus générés à long terme garantiront la pérennité de votre héritage, et vous inculquerez aux membres de la famille un sens des valeurs philanthropiques. Impliquez tout le monde dès le départ pour décider de la manière de rendre la pareille, qu'il s'agisse d'une cause communautaire locale ou d'un problème mondial tel que le changement climatique.
N'oubliez pas qu'une fois que vous avez fait un don, vous bénéficiez des avantages fiscaux, "mais vous en perdez le contrôle", précise M. Miles. "Vous êtes limité dans ce que vous pouvez faire avec les fonds d'un point de vue légal et fiscal par l'Agence du revenu du Canada. Vous n'êtes pas à l'aise avec le temps ou l'expertise requis pour gérer la fondation familiale ? Faites appel à une organisation qui peut administrer la fondation et veiller à ce qu'elle ait l'impact escompté.
Selon M. Miles, un autre moyen immédiat de commencer à construire un héritage financier est de faire un don à une cause caritative. "Vous avez peut-être planifié votre succession ou vendu un bien et vous avez réalisé des plus-values. Prenez une partie de ces plus-values et versez-les à une œuvre de bienfaisance qui passionne votre famille." Pour atteindre les objectifs à long terme de la famille en matière de dons, il faut s'assurer que chaque membre de la famille comprend la motivation intrinsèque qui sous-tend le choix de l'organisation caritative.
Communiquer clairement vos projets
Les familles sont des systèmes émotionnels complexes. Aussi, lorsque vous naviguez dans les méandres du partage des richesses, commencez par discuter des points suivants la famille, l'argent et l'objectif. M. Conroy suggère d'établir un plan, comprenant une formation et éventuellement des réunions de famille régulières, afin de s'assurer que toutes les personnes concernées comprennent l'héritage financier que vous souhaitez laisser. "Beaucoup de gens n'ont pas de plan au-delà du testament ou d'une structure technique complexe. Si vous ne pouvez pas l'expliquer en détail, comment voulez-vous que la génération suivante le comprenne ? La communication, y compris le retour d'information, autour du plan est essentielle.
Établissez clairement vos projets dans votre testament et veillez à prendre en compte toutes les dynamiques familiales : divorce, remariage et arrivée d'enfants. Il peut être difficile de s'y retrouver, mais il est essentiel que votre testament énonce clairement vos souhaits pour toutes les personnes concernées.
Bien que la législation diffère d'une province à l'autre, la BC Wills Estates And Succession Act (loi sur les testaments, les successions et les héritages) définit les paramètres de distribution de la succession, ce qui peut s'avérer compliqué en l'absence de testament, en particulier si le défunt a des enfants ou plus d'un conjoint ayant droit à une part de la succession. Il convient donc de mettre à jour votre testament lorsque les circonstances changent. Comme le souligne Miles, il est toujours utile de faire appel à des experts tiers impartiaux. Vous pourrez ainsi soutenir les personnes et les causes qui vous tiennent à cœur lors de la transmission d'un patrimoine générationnel.
Enfin, n'oubliez pas que la façon dont vous investissez votre argent laisse également un héritage. Vous pouvez investir pour gagner de l'argent et pour rendre le monde meilleur pour les générations à venir grâce à l'investissement durable ou d'impact. L'argent que vous investissez aide les entreprises durables à prospérer et contribue à créer un avenir plus solide pour vos descendants.
Vous souhaitez savoir comment construire votre patrimoine financier ? Parler à un conseiller Genus aujourd'hui.
