Mary Lou Miles, partenaire de Genus, sait que l'achat d'une maison peut être une expérience stressante.
"Votre maison est probablement l'achat le plus coûteux de votre vie", souligne-t-elle. "Vous voulez choisir le bon endroit, mais vous devez traiter avec des agents immobiliers et faire inspecter votre maison, tout en pesant les décisions concernant les écoles, les transports en commun et les magasins à proximité. Il y a beaucoup de choses à prendre en compte, surtout si c'est la première fois que vous achetez une maison. Et sur le marché actuel, c'est une décision qui doit souvent être prise dans un délai très court.
Que vous soyez vous-même acheteur d'une première maison ou que vous soyez un parent ou un grand-parent cherchant des moyens d'aider ses enfants adultes à faire ce grand saut un peu plus facilement, il existe un nouvel instrument d'épargne financière qui peut vous aider. Plus tôt cette année, le gouvernement du Canada a annoncé la création du nouveau Compte d'épargne logement¹ (FHSA), un compte enregistré qui permet aux acheteurs d'un premier logement d'épargner pour leur première maison en franchise d'impôt.
Toute personne âgée de 18 à 71 ans (bien que dans certaines provinces, l'âge légal pour ouvrir un compte soit de 19 ans), résidant au Canada et accédant pour la première fois à la propriété peut ouvrir un compte. La première année, le titulaire du compte peut verser 1 4T8 000, et le compte est plafonné à 1 4T40 000 à vie. Les contributions au compte peuvent être effectuées sur la base de l'année civile, et les droits de contribution non utilisés peuvent être utilisés l'année suivante jusqu'à un maximum de 1T4T8.000. Les plus-values réalisées sur le compte sont exonérées d'impôt, de même que les retraits (s'ils sont destinés à l'achat de la première maison). Les retraits ne doivent pas non plus être remboursés, ce qui diffère de la façon dont le Plan pour l'achat d'une maison s'occupe des retraits de REER.
Le compte d'épargne-logement doit être fermé 15 ans après son ouverture, lorsque le titulaire du compte atteint l'âge de 71 ans, ou l'année suivant le premier retrait admissible sur le compte. Il offre également la possibilité de transférer des fonds d'un REER sur le compte, ou vice versa². Mme Miles considère toutes ces possibilités d'investissement comme un incroyable cadeau. "Il y a certainement plus de choses à faire qu'à ne pas faire", dit-elle.
Bien que seul le titulaire du compte d'épargne-logement puisse cotiser directement au compte et bénéficier de la déduction fiscale, soutenir les membres de la famille en versant des cotisations à leur compte d'épargne-logement est une excellente occasion de s'assurer que vos enfants ou petits-enfants sont eux aussi pris en charge.
Comment tirer le meilleur parti d'un compte d'épargne logement ?
L'ouverture d'un FHSA avec votre gestionnaire de patrimoine signifie que vos investissements peuvent être adaptés à votre portefeuille et à vos besoins. préférences en matière d'investissement durable³. Vous pouvez choisir d'investir vos fonds dans des portefeuilles alignés sur les valeurs⁴ et faire de l'investissement d'impact une priorité.
Mme Miles formule quelques recommandations à l'intention des personnes qui souhaitent travailler avec un gestionnaire de patrimoine sur un premier compte d'épargne-logement. "Nous aimons rendre les choses aussi faciles que possible pour tous nos clients", dit-elle. "Nous mettons en place des contributions automatiques. Si vous ouvrez un compte d'épargne-logement cette année, nous investirons la totalité des $8 000 en janvier de l'année suivante. Nous ferions de même chaque année pendant les quatre années suivantes. Nous suivons cette évolution pour nos clients afin de nous assurer que leur investissement a le plus de potentiel possible."
Une occasion d'aider les membres de votre famille à accéder à la propriété
Le compte d'épargne logement est une opportunité pour les parents ou les grands-parents pour donner un coup de pouce à la génération suivante. Mme Miles prodigue quelques conseils à ceux qui souhaitent donner de l'argent à leur famille dans le but d'ouvrir un compte. Elle conseille vivement à ceux qui transmettent des fonds pour ouvrir un compte de considérer cet argent comme un don, et non comme un prêt, car l'ARC le considère comme tel, et vous risquez donc de rencontrer des problèmes fiscaux si vous le classez comme un prêt. Elle déconseille également d'emprunter de l'argent pour ouvrir un premier compte d'épargne-logement en raison des taux d'intérêt élevés que nous connaissons actuellement.
Ceci étant dit, et avec l'aide d'un gestionnaire de patrimoine, le compte d'épargne logement est une opportunité unique. "Il est possible d'en tirer une certaine croissance", explique M. Miles à propos des cotisations au CPEL. "Vous bénéficierez de ces gains en franchise d'impôt et votre famille aura un avantage lorsqu'elle décidera de faire ce premier achat important.
Vous souhaitez mettre en place un FHSA pour vous-même ou un membre de votre famille ? Regardez notre webinaire à la demande : Ouvrir la voie à l'accession à la propriété : Compte d'épargne logement (CEL).
Références
Agence, C.R. (2023) Gouvernement du Canada, Canada.ca. Disponible à l'adresse : https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/first-home-savings-account.html (consulté le 12 octobre 2023).
Agence, C.R. (2023) Gouvernement du Canada, Canada.ca. Disponible à l'adresse : https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/first-home-savings-account.html (consulté le 12 octobre 2023).
(2022) Où me situe-t-on dans le spectre de l'investissement d'impact ?, Genre. Disponible à l'adresse : https://genuscap.com/where-am-i-on-the-impact-investing-spectrum/ (consulté le 12 octobre 2023).
- (2022) Que dois-je demander à mon gestionnaire de portefeuille au sujet de l'investissement axé sur les valeurs ?, Genre. Disponible à l'adresse : https://genuscap.com/what-should-i-ask-my-portfolio-manager-about-values-aligned-investing/ (consulté le 12 octobre 2023).
