Ce n'est peut-être pas la période la plus agréable de l'année, mais la saison des impôts au Canada est arrivée, et nous sommes là pour vous aider à régler tous les détails liés aux incidences fiscales de votre portefeuille d'investissement.
Nous avons demandé à Genus Client Relationship Manager/Partner Thomas Irwin pour obtenir des réponses à certaines des questions les plus fréquentes sur l'impôt sur le revenu que lui posent les clients de Genus à Vancouver. "La planification fiscale fait partie intégrante de tout ce que nous faisons et constitue un élément important de la gestion des investissements", explique-t-il. "Lorsqu'il s'agit de fournir des conseils fiscaux, il est également essentiel de consulter votre comptable."
Voici quelques-unes des questions fiscales canadiennes qu'il entend le plus souvent :
Quand est-il raisonnable de commencer à retirer des fonds de mon REER ?
Cela dépend de votre âge, de votre revenu et de toute source de revenu supplémentaire que vous pourriez avoir, ainsi que de votre besoin de revenu. Pour certains, il est préférable d'attendre le plus longtemps possible, tandis que pour d'autres, il peut être judicieux de commencer à retirer de l'argent plus tôt. Consultez votre gestionnaire de patrimoine pour obtenir des conseils spécifiques.
Comment mes choix d'investissement affectent-ils mon éligibilité aux crédits d'impôt ou aux déductions fiscales ?
Les types d'investissements que vous détenez et l'endroit où vous investissez peuvent avoir une incidence différente sur les crédits d'impôt et les déductions fiscales. Par exemple, les actions achetées dans un portefeuille imposable peuvent donner droit à un crédit d'impôt sur les dividendes, tandis qu'un investissement effectué dans le cadre d'un REER donnera lieu à une déduction du revenu gagné, ce qui réduira l'impôt à payer.
Comment réduire l'impôt sur mes revenus d'investissement ?
Le traitement fiscal des revenus peut varier en fonction de l'endroit où ils sont gagnés. Par exemple, les plus-values et les dividendes sont traités de manière préférentielle dans un portefeuille imposable grâce au taux d'inclusion des plus-values et au crédit d'impôt sur les dividendes. Vous pouvez également bénéficier du compte d'épargne libre d'impôt (CELI), qui offre un revenu d'investissement exonéré d'impôt.
Est-il préférable de cotiser à mon REER ou à mon CELI ? Sur quoi devrais-je me concentrer en premier ?
Plus votre revenu est élevé, plus vous devriez cotiser d'abord à votre REER, car vous bénéficierez d'un avantage fiscal plus important en réduisant votre revenu imposable. Plus votre revenu est faible, plus il est judicieux de cotiser à votre CELI et de conserver vos droits de cotisation à un REER pour les utiliser dans une année ultérieure, lorsque votre revenu sera plus élevé.
L'espace de cotisation au CELI peut-il être partagé entre les conjoints ?
Chacun a sa propre marge de contribution, mais tout le monde peut faire cette contribution, c'est donc un excellent moyen de répartir les revenus entre les conjoints.
Comment réduire mes impôts en cas de décès ?
Au Canada, vos bénéficiaires ne paieront pas d'impôts, mais votre succession pourrait être soumise à des frais d'homologation et à des impôts sur le revenu liés à la vente d'actifs et au dénouement de régimes enregistrés. Il existe des moyens de réduire ou d'éliminer les frais d'homologation grâce à des mesures fiscales et fiscales. planification successorale à l'avance afin de réduire les plus-values et l'impôt sur le revenu.
Comment mes impôts seront-ils affectés par un changement de mon état civil ou de mes personnes à charge ?
Si vous passez du statut de célibataire à celui de marié, vous êtes légalement tenus de déclarer vos impôts ensemble après avoir vécu ensemble pendant 12 mois. Chaque conjoint fait sa déclaration séparément, mais il existe des crédits d'impôt et des déductions qui seront pris en compte conjointement sur la base du revenu familial combiné.
Comment les lois fiscales canadiennes s'appliquent-elles à mes investissements étrangers ?
Cela dépend de la convention fiscale avec le pays en question, du type de revenu, du montant de l'investissement, des crédits d'impôts étrangers et du traitement fiscal des revenus étrangers. Consultez votre gestionnaire de patrimoine pour plus de détails.
Vous souhaitez obtenir des conseils en matière de gestion de patrimoine et de fiscalité pour 2023 et au-delà ? Nous vous invitons à vous inscrire à notre webinaire gratuit du 23 février avec Thomas Irwin et Jeff Borden, comptable professionnel agréé. Visionner l'enregistrement!
